1. टर्नओवर विधि (नायक समिति) के तहत कार्यशील पूंजी आवश्यकताओं का आकलन करते समय, बैंक आमतौर पर आवश्यकता का आकलन किस पर करते हैं?
अनुमानित वार्षिक टर्नओवर का 25%।
अनुमानित वार्षिक टर्नओवर का 10%।
अनुमानित वार्षिक टर्नओवर का 20%।
अनुमानित वार्षिक टर्नओवर का 15%।
Explanation:
टर्नओवर विधि (₹5 करोड़ तक की सीमा के लिए अनुशंसित) के तहत, कार्यशील पूंजी की आवश्यकता का आकलन अनुमानित टर्नओवर के 25% पर किया जाता है। इसमें से, बैंक सीमा के रूप में 20% प्रदान करता है, और उधारकर्ता मार्जिन के रूप में 5% लाता है।
2. कौन सा अनुपात किसी फर्म की दीर्घकालिक शोधन क्षमता और दीर्घकालिक दायित्वों को पूरा करने की क्षमता का प्राथमिक संकेतक है?
इन्वेंट्री टर्नओवर अनुपात
चालू अनुपात (Current Ratio)
ऋण-इक्विटी अनुपात (Debt-Equity Ratio)
सकल लाभ अनुपात
Explanation:
ऋण-इक्विटी अनुपात (कुल ऋण / शेयरधारक की इक्विटी) कंपनी के उत्तोलन को मापता है। कम अनुपात लंबे समय में उच्च शोधन क्षमता और वित्तीय स्थिरता को इंगित करता है।
3. "कंसोर्टियम लेंडिंग" में, जो बैंक सबसे बड़ा हिस्सा लेता है और व्यवस्था का नेतृत्व करता है उसे क्या कहा जाता है?
मर्चेंट बैंक
लीड बैंक
अरेंजर बैंक
भाग लेने वाला बैंक
Explanation:
लीड बैंक उधारकर्ता की जरूरतों का आकलन करता है, परियोजना का मूल्यांकन करता है, और दस्तावेज़ीकरण और संवितरण के लिए अन्य सदस्य बैंकों के साथ समन्वय करता है।
4. "क्रेडिट के 5 Cs" में, कौन सा "C" उधारकर्ता की ऋण चुकाने की इच्छा और उनकी प्रतिष्ठा/ईमानदारी को संदर्भित करता है?
संपार्श्विक (Collateral)
चरित्र (Character)
क्षमता (Capacity)
पूंजी (Capital)
Explanation:
चरित्र उधारकर्ता की ईमानदारी और चुकाने के इरादे को संदर्भित करता है। क्षमता योग्यता (नकदी प्रवाह) को संदर्भित करती है। पूंजी उनका अपना योगदान है। संपार्श्विक सुरक्षा है। शर्तें आर्थिक कारकों को संदर्भित करती हैं।
5. लेटर ऑफ क्रेडिट (LC) के लिए सीमा का आकलन करते समय, कौन सा कारक सबसे महत्वपूर्ण निर्धारक है?
बैंक का लाभ मार्जिन।
उधारकर्ता की केवल निर्यात बिक्री।
आयातित/खरीदे जाने वाले कच्चे माल की उधारकर्ता की वार्षिक खपत और लीड समय।
विनिमय दर अस्थिरता।
Explanation:
LC सीमा गैर-फंड आधारित है। यह सामग्री की अनुमानित वार्षिक खरीद (खपत) और ऑर्डर देने से लेकर माल की प्राप्ति/बिलों के रिटायरमेंट (लीड टाइम/यूance अवधि) तक लगने वाले समय पर निर्भर करता है।
6. उधारकर्ता द्वारा प्रस्तुत "स्टॉक स्टेटमेंट" किस प्रकार की सुविधा की निगरानी के लिए एक प्रमुख उपकरण है?
बैंक गारंटी
सावधि ऋण
कैश क्रेडिट / कार्यशील पूंजी
आवास ऋण
Explanation:
कैश क्रेडिट में, आहरण शक्ति (DP) की गणना मासिक स्टॉक स्टेटमेंट में घोषित स्टॉक और प्राप्तियों के मूल्य के आधार पर की जाती है। यह सुनिश्चित करता है कि ऋण पर्याप्त चालू परिसंपत्तियों द्वारा समर्थित है।
7. "ऋण सेवा कवरेज अनुपात" (DSCR) का उपयोग उधारकर्ता की किस क्षमता का आकलन करने के लिए किया जाता है?
अल्पकालिक ओवरड्राफ्ट चुकाने।
सावधि ऋणों की ब्याज और मूल किस्तों की सेवा।
इन्वेंट्री प्रबंधित करने।
बिक्री उत्पन्न करने।
Explanation:
DSCR वर्तमान ऋण दायित्वों (ब्याज + मूलधन) का भुगतान करने के लिए उपलब्ध नकदी प्रवाह को मापता है। DSCR < 1 का अर्थ है नकारात्मक नकदी प्रवाह। बैंक आमतौर पर सावधि ऋणों के लिए DSCR > 1.5 या 2 की तलाश करते हैं।
8. टंडन समिति की सिफारिशों (ऋण देने की विधि II) के तहत, कार्यशील पूंजी के लिए अधिकतम स्वीकार्य बैंक वित्त (MPBF) की गणना इस प्रकार की जाती है:
(चालू संपत्ति - चालू देनदारियों) का 75%।
(चालू संपत्ति - अन्य चालू देनदारियों) का 75%।
कुल चालू संपत्ति - कुल चालू देनदारियां।
(चालू संपत्ति का 75%) - चालू देनदारियां।
Explanation:
विधि II के तहत (जो अधिक रूढ़िवादी है और 1.33:1 का उच्च चालू अनुपात सुनिश्चित करती है), उधारकर्ता को दीर्घकालिक स्रोतों से *कुल चालू संपत्ति* का 25% वित्तपोषित करना होगा। इसलिए, MPBF = (0.75 * CA) - CL।
9. "सम-विच्छेद बिंदु" (Break-Even Point - BEP) विश्लेषण किसके मूल्यांकन के लिए सबसे महत्वपूर्ण है?
लेटर ऑफ क्रेडिट।
ओवरड्राफ्ट सीमाएं।
बिल डिस्काउंटिंग।
परियोजना ऋण / सावधि ऋण।
Explanation:
BEP विश्लेषण बिक्री की मात्रा के उस स्तर को निर्धारित करता है जिस पर परियोजना को न तो लाभ होता है और न ही हानि (सभी लागतों को कवर करता है)। यह एक दीर्घकालिक परियोजना की व्यवहार्यता और जोखिम का आकलन करता है, जिससे यह सावधि ऋण मूल्यांकन के लिए महत्वपूर्ण हो जाता है।
10. सावधि ऋण के लिए किसी परियोजना की तकनीकी व्यवहार्यता का आकलन करने के लिए कौन सा दस्तावेज आवश्यक है?
बैलेंस शीट
सिबिल रिपोर्ट
जीएसटी रिटर्न
परियोजना रिपोर्ट / TEV अध्ययन
Explanation:
टेक्नो-इकोनॉमिक वायबिलिटी (TEV) अध्ययन या परियोजना रिपोर्ट तकनीकी पहलुओं (प्रौद्योगिकी, स्थान, मशीनरी) और आर्थिक व्यवहार्यता का विवरण देती है, जो दीर्घकालिक वित्त पोषण निर्णयों के लिए महत्वपूर्ण है।
11. कंसोर्टियम व्यवस्था में, "परी-पासु" (Pari-Passu) प्रभार का अर्थ है कि:
संपत्ति पर लीड बैंक का पहला अधिकार है।
उधारकर्ता संपत्ति नहीं बेच सकता।
ऋणदाता अपने बकाया ऋण के अनुपात में सुरक्षा अधिकारों को साझा करते हैं।
प्रभार केवल 1 वर्ष के लिए वैध है।
Explanation:
परी-पासु का अर्थ है "समान स्तर पर"। यह सुनिश्चित करता है कि परिसमापन या संपत्ति बिक्री के मामले में, सभी सदस्य बैंक अपनी बकाया राशि के अनुपात में आय साझा करते हैं, बिना किसी को दूसरे पर प्राथमिकता दिए।
12. "कार्यशील पूंजी अंतर" (WCG) को किस रूप में परिभाषित किया गया है?
दीर्घकालिक स्रोत - दीर्घकालिक उपयोग।
सकल कार्यशील पूंजी - शुद्ध कार्यशील पूंजी।
कुल चालू संपत्ति - कुल चालू देनदारियां।
कुल चालू संपत्ति - बैंक वित्त को छोड़कर चालू देनदारियां।
Explanation:
WCG चालू संपत्ति के उस हिस्से का प्रतिनिधित्व करता है जिसे वित्तपोषित करने की आवश्यकता है। इसकी गणना कुल चालू संपत्ति से "अन्य चालू देनदारियों" (बैंक उधार को छोड़कर) को घटाकर की जाती है। बैंक इस अंतर के एक हिस्से को वित्तपोषित करता है।
13. प्रोजेक्ट फाइनेंस में, "डेट सर्विस रिजर्व अकाउंट" (DSRA) किसलिए बनाया जाता है?
परियोजना लागत की अधिकता (overrun) को निधि देने के लिए।
शेयरधारकों को लाभांश का भुगतान करने के लिए।
कच्चा माल खरीदने के लिए।
नकदी प्रवाह बेमेल होने की स्थिति में ऋण की किस्तों के पुनर्भुगतान के लिए एक कुशन प्रदान करने के लिए।
Explanation:
DSRA में आमतौर पर 3-6 महीने के ऋण सेवा दायित्वों (ब्याज + मूलधन) के बराबर राशि होती है। यह एक सुरक्षा बफर के रूप में कार्य करता है ताकि परियोजना नकदी प्रवाह अस्थायी रूप से बाधित होने पर भी समय पर पुनर्भुगतान सुनिश्चित किया जा सके।
14. "फंड फ्लो विश्लेषण" में, निम्नलिखित में से कौन सा फंड का "स्रोत" (Source) है?
चालू संपत्ति में वृद्धि।
परिचालन से शुद्ध हानि।
चालू संपत्ति में कमी।
चालू देनदारियों में कमी।
Explanation:
संपत्ति में कमी (जैसे स्टॉक बेचना या देनदारों को इकट्ठा करना) नकदी जारी करती है, इसलिए यह फंड का स्रोत है। संपत्ति में वृद्धि नकदी (उपयोग) की खपत करती है।
15. किसी परियोजना की "आंतरिक प्रतिफल दर" (IRR) वह छूट दर है जिस पर:
शुद्ध वर्तमान मूल्य (NPV) शून्य है।
लाभ-लागत अनुपात 1 से अधिक है।
कुल लाभ अधिकतम है।
पूंजी की लागत न्यूनतम है।
Explanation:
IRR वह सम-विच्छेद छूट दर है जो नकदी प्रवाह के वर्तमान मूल्य को नकदी बहिर्वाह के वर्तमान मूल्य (NPV = 0) के बराबर करती है। यदि IRR > पूंजी की लागत, तो परियोजना व्यवहार्य है।